연말정산 근로자 공제 놓치면 손해! 완벽 체크리스트

연말정산 근로자 소득공제는 매년 1월 15일~31일 사이에 회사를 통해 신청합니다. 홈택스 또는 회사 급여시스템에 로그인하여 소득공제 자료를 업로드하면 되며, 국세청 연말정산 간소화 서비스를 통해 90% 이상 자동으로 불러올 수 있어 5분이면 완료됩니다. 모바일 손택스 앱으로도 언제든 신청 가능합니다.

인적공제 최대화 방법

부양가족 1인당 연 150만원 공제, 20세 이하 또는 60세 이상 추가공제 100만원까지 받을 수 있습니다. 형제자매 중 소득이 높은 한 명이 부모님을 부양가족으로 등록하면 세금 절약 효과가 큽니다.

신용카드 소득공제 극대화

신용카드 25%, 체크카드 30%, 현금영수증 30% 공제율로 체크카드와 현금 사용을 늘리는 것이 유리합니다. 연소득의 25% 초과분에 대해 최대 300만원까지 공제되므로 하반기 카드 사용패턴을 조절하세요.

의료비·교육비 공제 활용

의료비는 연소득 3% 초과분 전액공제, 교육비는 자녀 1인당 300만원까지 공제됩니다. 연말 전 미리 병원비나 학원비를 결제하면 당해년도 공제 혜택을 받을 수 있습니다.

많은 직장인이 놓치는 숨겨진 공제항목들이 있습니다. 청약저축 연 240만원, 연금저축 400만원, 퇴직연금 700만원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있고, 기부금은 전액 공제되어 절세효과가 큽니다. 또한 월세 거주자는 연 750만원까지 세액공제가 가능하며, 전세자금대출 이자도 연 300만원까지 공제됩니다.

연말정산에서 가장 흔한 실수는 증빙서류 누락과 중복공제입니다. 특히 맞벌이 부부는 자녀 공제를 한쪽에만 몰아주는 것이 유리하며, 부모님 부양가족 등록 시 형제 중 중복신고하면 모든 공제가 무효처리됩니다.

• 의료비 영수증은 반드시 본인 명의로 발행받기 (가족 명의 불가)
• 신용카드 공제는 본인·배우자·직계존비속 카드만 인정
• 연금저축과 퇴직연금은 합쳐서 700만원 한도 적용
• 국세청 자료와 실제 영수증 금액 차이 시 실제 금액 우선 적용

연봉별 평균적인 연말정산 환급액을 미리 확인해보세요. 개인별 공제항목에 따라 차이가 있지만, 일반적인 환급 수준을 파악할 수 있습니다.